Статьи

20.12.2018

Готовимся к новому году правильно: НДС, ФФД 1.05 и r_keeper

C 1 января 2019 года согласно изменениям в Налоговом Кодексе в России начнут действовать два новых обязательных требования. Налог на добавленную стоимость (НДС) вырастет с 18 до 20%, а это означает, что все торгующие организации, в том числе и общепит, применяющие 18% НДС, с нового года должны перейти на новую ставку. Т.е. все кассы должны будут печатать чеки с указанием новой налоговой ставки.
Согласно ФЗ-54 ставка НДС – один из обязательных реквизитов фискального чека. Ставки 20% раньше не было, и для того, чтобы добавить данные о новом проценте в кассовый аппарат, необходимо обязательно обновить его прошивку.

ндс 20.jpg

Во-вторых, меняется формат фискальных данных (ФФД): набор правил, по которым кассы передают информацию в налоговую через оператора фискальных данных. Новая версия ФФД — 1.05. Если касса была зарегистрирована с указанием предыдущей версии ФФД 1.0 — ее придется перерегистрировать.

Приказом ФНС России № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию» утверждены сразу три формата фискальных документов – 1.0, 1.05 и 1.1. Различаются эти версии, прежде всего, перечнем реквизитов, которые должны содержать. ФФД 1.0 – первый и, пожалуй, самый распространенный на сегодняшний день формат фискальных данных. Он удобен для типичных сделок в розничной продаже, когда сумма оплат эквивалентна стоимости товара, а отгрузка начинается сразу же после получения денег. Однако оформление более сложной операции вызывает проблемы. Например, у вас ресторан, и вы принимаете аванс за предстоящий банкет. По закону вы должны выдать чек дважды: первый раз – принимая аванс, второй раз – рассчитывая гостей после банкета. Чаще всего чек на аванс ресторан не выдает, в лучшем случае предоставляет – расписку о получении денег. И только после самого банкета формирует чек на всю сумму. Возможности оформить корректно чек на предоплату или другие, более сложные, чем «товар – деньги», операции в ФФД 1.0 не предусмотрены. 
 
Но, начиная с версии ФФД 1.05, такая возможность есть. И в чеке аванса, пробитом в ресторане, по новым правилам будет точно отражено, что это не расчет за оказанную услугу, а именно внесение аванса. Чем старше версия ФФД, тем больше возможностей она поддерживает. На текущий момент большинство онлайн касс поддерживают оба формата фискальных документов – 1.0 и 1.05.

ффд1_05.jpg

Начиная с 2019 года, все пользователи при работе должны использовать формат фискальных данных не ниже версии 1.0.5. Кассы с ФФД 1.0 работать не будут. Поэтому обновляться также необходимо тем, кто работает без НДС. Как узнать, какую версию ФФД поддерживает ваша касса? Проще всего узнать это из чека информации о ККТ. Чтобы его напечатать, включите кассу с нажатой кнопкой промотки чековой ленты. Когда устройство издаст однократный звуковой сигнал — отпустите кнопку. Касса напечатает чек, в котором будет указана версия ФФД. Если в чеке указан ФФД 1.05 — вам ничего не нужно делать. Если 1.0 — вам предстоит переход.
Изменение ставки с 18% на 20% касается тех компаний, которые работают на ОСН и ведут учет НДС. Закрывая смену 31 декабря, им следует учесть, как в справочнике с блюдами поменяется налоговая ставка, чтобы в 2019 году продавать товары уже по новой системе. В зависимости от модели фискального регистратора переключение НДС может происходить в ручном режиме (необходимо на ФР вручную задать налоги, и они сразу начнут действовать) или автоматически (ставка сама переключится в 00:00:01).

Новые требования являются обязательными. ФНС намерена строго следить за их выполнением и назначать штрафы в случае нарушений. Отсрочка по штрафам для опоздавших допустима только на короткое время (согласно письму службы ЕД-4-20/24234@ от 13 декабря, в первом квартале 2019 предпринимателей не будут наказывать за чек, пробитый с указанием ставки НДС 18%, при условии, что товар был продан со ставкой 20%). Поэтому предприниматели должны будут изменить настройки ставки НДС не до 1 января, как говорилось ранее, а до конца первого квартала нового года. Но если изменения не будут проведены, то это будет рассматриваться как административное правонарушение, которое может грозить штрафом и предприятию, и его руководителю. Данная отсрочка относится только к изменению ставки НДС, переход на новый формат фискальных данных ФФД 1.05 является обязательным до 1.01.2019.

До конца года нужно успеть настроить онлайн-кассы так, чтобы они соответствовали новым требованиям. Что для этого нужно предпринять? Кто поможет и можно ли сделать все самостоятельно? Разберемся вместе.
Онлайн-кассы появились недавно, поэтому постоянно модифицируются, что требует доработок и со стороны программного обеспечения.
Для тех, кто работает с r_keeper и другими продуктами UCS, поддержка всех нововведений предусмотрена.

Версия программного обеспеченияДоступный функционалКомментарий
 r_keeper 6 ФЗ-54 не поддерживается Информационное письмо
Версия r_keeper до 7.05.07.16 ФЗ-54 не поддерживаетсяДля обновления версии r_keeper до 7.6.2 вы можете обратиться к вашему дилеру
7.05.07.16 и вышеПередача ИНН Кассира
Отправка E-mail/SMS покупателю
Поддержка ставки НДС 20%
Апгрейд существующей системы для работы по новым правилам можно сделать самостоятельно
Скачать здесь
7.05.08.45+Передача ИНН Кассира
Отправка E-mail/SMS покупателю
Поддержка ставки НДС 20%
Чек коррекции
Апгрейд существующей системы для работы по новым правилам можно сделать самостоятельно
Скачать здесь
7.06.02.81Передача ИНН Кассира
Отправка E-mail/SMS покупателю
Поддержка ставки НДС 20%
Чек коррекции
Авансовые платежи и зачёт аванса
Тип товара: услуга / товар / платеж
Способ оплаты: предоплата / полная
Для обновления версии r_keeper до 7.6.2 вы можете обратиться к вашему дилеру.
r_kepeer_7_cloudПередача ИНН Кассира
Отправка E-mail/SMS покупателю
Поддержка ставки НДС 20%
Чек коррекции
Авансовые платежи и зачёт аванса
Тип товара: услуга / товар / платеж
Способ оплаты: предоплата / полная
Компания UCS подготовила все необходимые настройки ПО
Пользователям необходимо только позаботиться о прошивке фискального регистратора.
UCS_Абонемент, версия 1.135.1
Передача ИНН Кассира
Отправка E-mail/SMS покупателю
Поддержка ставки НДС 20%
Чек коррекции
Авансовые платежи и зачёт аванса
Для обновления версии 135 ПО Абонемент с поддержкой ФФД 1.05, вы можете обратиться к вашему дилеру
Shelter, версия 2.12.126.2700
Передача ИНН Кассира
Отправка E-mail/SMS покупателю
Поддержка ставки НДС 20%
Чек коррекции
Авансовые платежи и зачёт аванса
Для обновления версии ПО Shelter до 2.12.126.2700 с поддержкой ФФД 1.05, вы можете обратиться к вашему дилеру


Хотим еще раз напомнить, что обязательным условием для работы по новым правилам необходимо: 
 
- заранее обновить фискальный регистратор; 
 
- настроить новую ставку в r_kepeer, чтобы данные были корректные не только в налоговой, но и во внутренних отчетах. Подробную инструкцию по настройке можно посмотреть тут

- 31.12.2018 перед полуночью закрыть смену, чтобы на POS терминалы выгрузился новый НДС. Таким образом, все блюда, оплаченные после 24:00 будут иметь ставку 20% и в ККМ, и в r_kepeer.

Государство регулярно создает новые законы. В соответствие с этими правилами, от рестораторов требуются силы, время и финансовые вложения. Но воспринимать такие изменения необходимо, как естественное течение жизни, в которой всё меняется. Повлиять на этот процесс невозможно, зато можно заранее подготовиться, исключить ошибки и продолжать работать, радуя своих гостей и получая прибыль!